お金のプロが厳選ピックアップ　ボーナス３０万円を増やすＮＩＳＡ投信１００ (4/4ページ)

その７　ＮＩＳＡ口座は申し込みをしてもすぐには使えない

　ＮＩＳＡ口座は金融機関で申し込み手続きを済ませたら、即利用できるわけではない。税務署の確認作業に３～４週間かかり、それを終えてからようやく口座が開設される。こうしたタイムラグを考慮して、手続きを行なうように。

その８　非課税枠が余っても、翌年に繰り越せない

　年間１００万円がＮＩＳＡで投資できる非課税枠だ。仮に夏のボーナスで３０万円を投入したとすると、７０万円の枠が残る計算。もし年内にその分を使い切れなければ、タイムオーバーで残り枠は消滅。翌年以降に繰り越せないのだ。

その９　特別分配金は非課税枠の対象外なので注意

　毎月分配型ファンドなどの場合、通常の分配金とは別に「特別分配金」が支払われているケースがある。これは元本部分を払い戻したとみなされ、もともと非課税扱い。ＮＩＳＡの非課税枠とは無関係なので勘違いしないように。

その１０　年末に向けて相次ぐ金融機関のキャンペーンに注意

　１００万円の枠を使ってもらうため、年末に向けて金融機関のキャンペーンが相次ぐ可能性が大。商品などの特典につられがちだが、要は意中の商品があるか否かだ。